Werkkapitaal berekenen voor Nederlandse ondernemers
Vul je vlottende activa, kortlopende schulden en vaste lasten in. De tool rekent je netto werkkapitaal, current ratio en buffer in maanden uit – met Nederlandse btw-termijnen als standaard.
Current ratio
Gezond1,84
Vlottende activa / kortlopende verplichtingen
Quick ratio
Gezond1,40
Liquide middelen + debiteuren / kortlopende verplichtingen
Buffer in maanden
Actie nodig1,57
Netto werkkapitaal gedeeld door vaste lasten
Cash conversion cycle
Let op45 dagen
DSO + DIO – DPO
Werkkapitaal tov omzet
Gezond7,10%
Percentage van je jaarlijkse omzet
Gap t.o.v. structurele behoefte
Actie nodig€ -32.438,36
Netto werkkapitaal min (CCC * omzet/365)
Bescherm je buffer
Je werkkapitaal is gezond. Houd betaaltermijnen onder controle en leg afspraken vast zodat je buffer meegaat met groei in omzet en vaste lasten.
Breid je cashbuffer uit
Met minder dan twee maanden buffer ben je kwetsbaar voor btw-afdrachten en seizoensdipjes. Reserveer wekelijks een bedrag of leg een rekening-courant klaar voor piekmomenten.
Werkkapitaalbehoefte ondervangen
Je huidige werkkapitaal is lager dan de behoefte op basis van je cash conversion cycle. Overweeg voorraadfinanciering, factoring of een tijdelijke kredietlijn voor seizoenspiekken.
- Hanteer standaard betalingsvoorwaarden van 14 of 30 dagen in plaats van 45+
- Stuur automatisch een vriendelijke herinnering op dag 1 na de vervaldatum
- Bied iDEAL, SEPA-incasso of kaartbetalingen aan zodat klanten sneller betalen
- Meet maandelijk je DIO en stel een maximumvoorraad per productcategorie in
- Onderhandel met leveranciers over dropshipping of levering in kleinere batches
- Verkoop langlopende voorraad af met kortingen of bundels om liquiditeit vrij te spelen
- Reserveer maandelijks btw en loonheffing op een aparte spaarrekening
- Gebruik een rekening-courant of flexibele kredietlijn voor piekbelasting
- Toets elk kwartaal of je buffer meegroeit met de omzet
Antwoorden op werkkapitaalvragen van klanten
Alles wat je nodig hebt om liquiditeitskrapte te voorkomen: van btw-reserveringen tot de betaaltermijnen die in Nederland gebruikelijk zijn.
- Hoeveel werkkapitaal is gezond voor een Nederlands bedrijf?
- De meeste mkb-bedrijven mikken op een current ratio tussen 1,2 en 2,0 en een quick ratio van minimaal 1,0. Dat betekent dat je vlottende activa (zonder voorraad) voldoende zijn om al je kortlopende verplichtingen af te lossen. Kijk daarnaast naar je cashbuffer: 60 tot 90 dagen vaste lasten geeft ruimte om seizoensdipjes en btw-afdrachten op te vangen.
- Hoe ga ik om met btw in mijn werkkapitaalberekening?
- Neem zowel btw te betalen (bijvoorbeeld na een kwartaal met veel omzet) als btw te vorderen mee. In Nederland geldt meestal 21% of 9% btw, maar het kan zijn dat je in een kwartaal meer moet afdragen dan je terugkrijgt. Reserveer dit bedrag apart zodat je liquiditeit niet onder druk komt wanneer de aangifte moet worden betaald.
- Wat als mijn werkkapitaal negatief is?
- Onderzoek eerst of je debiteuren of voorraad te hoog zijn. Kom je structureel cash tekort, herfinancier dan (een deel van) je kortlopende schulden naar een langlopende lening of lease. Maak daarnaast afspraken met leveranciers over ruimere betalingstermijnen en kijk of je klanten een aanbetaling kunnen doen.
- Welke betaaltermijnen zijn gebruikelijk in Nederland?
- Voor mkb geldt de wettelijke betaaltermijn van 30 dagen, tenzij schriftelijk anders afgesproken. Grote bedrijven mogen maximaal 60 dagen hanteren naar mkb-leveranciers. Hanteer zelf zo kort mogelijke termijnen richting klanten en onderbouw dit met je leveringsvoorwaarden.
Samen je werkkapitaal structureel verbeteren?
We analyseren je cash conversion cycle, reserveringen voor btw en loonheffing en zetten een stappenplan uit voor gezonde liquiditeit.