Cashflow Planning
Plan uw cashflow voor de komende maanden en voorkom liquiditeitsproblemen in uw bedrijf
Complete Cashflow Management Gids voor Nederlandse Ondernemers
Wat is Cashflow Planning? De Financiële Levensader van Uw Bedrijf
Cashflow is de beweging van geld in en uit uw bedrijf over een bepaalde periode. Terwijl winst belangrijk is voor groei, is cashflow cruciaal voor overleven. Bedrijven kunnen winstgevend zijn maar nog steeds failliet gaan door cashflow problemen. In Nederland failleren jaarlijks duizenden bedrijven door liquiditeitsproblemen, niet door gebrek aan winstgevendheid.
Operationele Cashflow
- • Inkomsten uit verkopen
- • Betalingen aan leveranciers
- • Salarissen en sociale lasten
- • Huur en vaste kosten
- • BTW betalingen
- • Dagelijkse bedrijfsvoering
Investerings Cashflow
- • Aankoop machines/uitrusting
- • Software investeringen
- • Verbouwingen kantoor
- • Verkoop van assets
- • R&D uitgaven
- • Lange termijn investeringen
Financierings Cashflow
- • Leningen opnemen/aflossen
- • Investeringen van aandeelhouders
- • Dividenduitkeringen
- • Kredietfaciliteiten
- • Lease verplichtingen
- • Kapitaalstructuur wijzigingen
Working Capital Optimalisatie: De Nederlandse Aanpak
Working capital (werkkapitaal) is het verschil tussen uw kortlopende bezittingen en kortlopende schulden. In Nederland hebben bedrijven gemiddeld 45-60 dagen uitstaand op debiteuren, terwijl zij vaak 30 dagen betaaltermijn hebben bij crediteuren. Deze cashflow gap vereist actief management en vaak externe financiering.
Debiteuren Management (Cash In)
Snellere Incasso:
- • Factuur bij levering (niet later)
- • 14 dagen betaaltermijn standaard
- • 2% korting bij 10 dagen betaling
- • Automatische aanmaningen systeem
Risico Beperking:
- • Kredietcheck nieuwe klanten
- • Kredietverzekering overwegen
- • Vooruitbetaling grote orders
- • Factoring voor directe cash
Voorraadbeheer (Cash Vast)
Just-in-Time Principes:
- • ABC analyse voor prioritering
- • Automatische reorder points
- • Seizoensvoorraad minimaliseren
- • Drop-shipping waar mogelijk
Cashflow Optimalisatie:
- • Dagelijkse voorraad monitoring
- • Slow-moving items opruimen
- • Leverancier consignment deals
- • Voorraadfinanciering opties
Crediteuren Optimalisatie (Cash Out)
Betalingstermijn Maximalisatie: Onderhandel 45-60 dagen betaaltermijn met vaste leveranciers. Cash Management: Betaal strategisch op de laatste dag van termijn. Supply Chain Financiering: Gebruik leverancier kredietlijnen en vroeg-betaal kortingen alleen als ROI > 15% per jaar.
Seizoensplanning & Cyclische Cashflow Management
Nederlandse bedrijven ervaren vaak sterke seizoensschommelingen door vakanties (juli/augustus), feestdagen (december/januari), en BTW aangiftes (kwartaal eindes). Succesvolle ondernemers plannen deze cycliciteit proactief in hun cashflow management.
Q4 & Q1 Planning
December rush: Retail en B2C piek, extra personeel
Januari dip: B2B langzaam, vakantie recuperatie
Cash strategie: Build reserves in Q4 voor Q1 gap
BTW impact: Grote uitgaande BTW in januari
Zomerperiode
Juli/Augustus: 30-50% minder omzet in veel sectoren
Personeelskosten: Vakantiegeld uitbetaling in mei
Voorbereiding: Maart-juni reserves opbouwen
Onderhoud: Investeringen/verbouwingen in summer
BTW Cyclus
Kwartaal planning: BTW betaling maand na kwartaal
Cash reservering: 19-21% omzet per kwartaal
Jaarlijks aangeven: Grote bedragen in februari
Vooruitbetaling: Tussentijdse betalingen bij hoge omzet
Groeifinancing & Cashflow Scaling Strategieën
Asset-Light Groei Model
Strategie: Minimaliseer working capital per euro omzet. Voordelen: Snellere groei, minder externe financiering, hogere ROI. Implementatie: Digitale diensten, drop-shipping, pay-per-use modellen, subscription revenue. Nederlandse case: SaaS bedrijven groeien 3x sneller door lagere cashflow behoeften.
Revenue-Based Financing
Concept: Financiering tegen percentage van maandelijkse omzet (3-8%). Voordeel: Geen dilutie, flexibele terugbetaling. Geschikt voor: Recurring revenue, e-commerce, SaaS. Nederlandse aanbieders: Gilion, Capchase, Silvr. Costs: 6-15% per jaar, afhankelijk van voorspelbaarheid.
Supply Chain Finance
Reverse Factoring: Grote klanten financieren uw facturen tegen lage rente. Inventory Finance: Voorraad als onderpand voor krediet. Trade Finance: Letters of credit voor internationale handel. Implementatie: Start met grootste klanten/leveranciers, negotiate win-win structures.
Crisis Cashflow Management: Nederlandse Survival Guide
Immediate Actions (Week 1)
Daily cash position: Monitor dagelijks saldo en commitments
Payment prioritization: 1) Salarissen, 2) Belastingen, 3) Kritieke leveranciers
Collection acceleration: Bel alle debiteuren, vraag direct betaling
Cost freeze: Stop alle niet-essentiële uitgaven onmiddellijk
Banker contact: Inform bank proactively, discuss options
💡 Transparantie met stakeholders voorkomt escalatie
Nederlandse Crisis Support
Borgstelling MKB: Tot €1.5M staatsgarantie via banken
BMKB garantie: 80% staatsgarantie op investeringen
Betalingsregeling Belastingdienst: Uitstel BTW/loonheffing
NOW regeling: Loonkostensubsidie bij omzetdaling 20%+
UWV ondersteuning: Werkloosheidsuitkering ondernemers
💡 Early application increases approval chances
Veelgestelde Vragen over Cashflow Planning
Hoeveel cashflow reserve moet ik aanhouden?
Minimum: 3 maanden vaste kosten voor stabiele businesses. Aanbevolen: 6 maanden voor seizoensgebonden/cyclische bedrijven. Groei fase: 12 maanden als u snel groeit en cash verbrandt. Berekening: (Maandelijkse vaste kosten + BTW reservering) × aantal maanden. Monitor weekly, adjust quarterly op basis van business ontwikkeling.
Hoe voorspel ik cashflow bij onregelmatige inkomsten?
Historical analysis: Analyseer 2-3 jaar data voor patronen en seasonality. Pipeline management: Track kansen met probability × amount × timing. Scenario modeling: Pessimistisch (70% van forecast), realistisch (100%), optimistisch (130%). Rolling forecasts: Update wekelijks op basis van nieuwe informatie. Conservative approach: Plan op pessimistic, target realistisch.
Wanneer moet ik externe financiering overwegen?
Proactief: 6 maanden voordat u het nodig heeft - banken financieren sterkte, niet nood. Triggers: Minimum cashflow < 2 maanden uitgaven, groei > 20% per jaar, grote investeringen gepland. Opties: Kredietlijn (flexibel), asset financing (lagere rente), factoring (voor growth). Costs vs benefits: Financieringskosten < 8% meestal rendabel voor groei.
Hoe beheer ik cashflow bij internationale handel?
Currency hedging: Lock in rates voor grote transacties >€10k via forward contracts. Payment terms: 50% vooruit, 50% bij levering voor nieuwe internationale klanten. Trade finance: Letters of credit voor zekerheid, kosten 0.5-2% per transactie. Multi-currency accounts: Natural hedging door inkomsten/uitgaven in zelfde valuta. Insurance: Export kredietverzekering via Atradius.