Inkomstenbelasting berekenen zonder spreadsheets
Combineer je winst, loon en aftrekposten in één overzicht. Onze calculator volgt de tarieven, heffingskortingen en Zvw-bijdrage voor 2026 zodat je precies weet wat je moet reserveren.
Je betaalt naar verwachting € 18.879,49 aan inkomstenbelasting. Dat komt neer op een effectief tarief van 29,3% na heffingskortingen (arbeid: € 3.801,00, algemeen: € 795,22).
- Winst na ondernemersaftrek
- € 73.800,00
- Totaal inkomen box 1 (voor aftrek)
- € 64.427,40
- Persoonlijke aftrek en lijfrente
- − € 0,00
- Belastbaar inkomen box 1
- € 64.427,40
- Bruto inkomstenbelasting
- € 23.475,71
- Heffingskortingen
- − € 4.596,22
- Te betalen inkomstenbelasting
- € 18.879,49
- Inkomensafhankelijke Zvw-bijdrage
- € 3.834,76
- Totale reservering (IB + Zvw)
- € 22.714,25
Arbeidskorting
€ 3.801,00
Gebaseerd op winst na ondernemersaftrek + loon. Daalt naarmate je arbeidsinkomen boven €37.691 uitkomt.
Algemene heffingskorting
€ 795,22
Loopt af vanaf €24.812 belastbaar inkomen en vervalt bij €75.518.
Effectief belastingtarief
29,3%
Netto inkomstenbelasting gedeeld door je belastbaar inkomen box 1.
Arbeidsinkomen voor korting
€ 73.800,00
Som van winst na ondernemersaftrek, loon en overige box 1-inkomsten.
Schijf 1
35,70% tot €38.883
Inclusief premies volksverzekeringen. Geldt voor winst uit onderneming, loon en resultaat uit overige werkzaamheden in de eerste schijf.
Schijf 2
37,56% tot €79.137
Tweede schijf 2026. Vanaf dit inkomen loopt de arbeidskorting terug en stijgt de druk richting het toptarief.
Schijf 3
49,50% vanaf €79.137
Het gecombineerde toptarief (alleen belastingdeel). Premies volksverzekeringen zijn tot de tweede schijf betaald.
Zelfstandigenaftrek
€1.200 (2026)
Voor ondernemers die minimaal 1.225 uur aan hun onderneming besteden. De afbouw zet door in 2026.
Startersaftrek
€2.123
Extra aftrek voor startende ondernemers, maximaal drie keer toepasbaar binnen de eerste vijf jaar.
MKB-vrijstelling
12,70% van winst
Wordt na ondernemersaftrek toegepast en verlaagt de belastinggrondslag voordat de tarieven worden berekend.
Heffingskortingen
AK €3.396 · Arbeidskorting €5.660
Maxima 2026. De calculator rekent automatisch met de afbouw bij hogere inkomens.
Zorg voor actuele cijfers
Gebruik het winstcijfer uit je administratie vóór ondernemersaftrek. Voeg ook loon uit dienstbetrekking of uitkeringen toe.
Noteer je aftrekposten
Hypotheekrente, studiekosten, giften en lijfrente-inleg verlagen je belastbaar inkomen. Vul ze afzonderlijk in voor een realistische berekening.
Reserveer per kwartaal
Gebruik de totaalschuld (IB + Zvw) om maandelijks te reserveren. Zo kom je niet voor verrassingen te staan bij de aanslag.
Belastingplan 2026
Zie per belastingsoort wat er verandert in 2026 en welke deadlines je nu al wilt markeren.
Zelfstandigenaftrek 2026 gids
Checklist voor ondernemersaftrek, startersaftrek en cashflowreserveringen in 2026.
Blog · Fiscale updates
Lees de laatste Prinsjesdag-analyses en check welke amendementen de Tweede Kamer doorvoert.
Box 3 calculator 2026
Bereken hoe de box 3-forfaits je privévermogen beïnvloeden en koppel de uitkomst aan je IB-aangifte.
Antwoorden op de meest gestelde IB-vragen
Goed voorbereid aangifte doen begint met duidelijkheid. Gebruik de antwoorden om je administratie en reserveringen op orde te krijgen.
- Welke inkomens vallen onder deze inkomstenbelastingberekening?
- De calculator richt zich op box 1-inkomen: winst uit onderneming, loon en resultaat uit overige werkzaamheden. Box 2- of box 3-inkomen wordt niet meegerekend. Heb je een fiscale partner, dan combineer je jullie cijfers in één berekening voor de meest realistische uitkomst.
- Houdt de tool rekening met toeslagen of middeling?
- De uitkomst geeft een indicatie van de inkomstenbelasting en de inkomensafhankelijke bijdrage Zvw. Toeslagen, middelingsverzoeken, fiscale partnerschappen en specifieke regelingen (bijvoorbeeld voor artiestenregeling) zijn niet meegenomen. Bespreek bijzondere situaties altijd met je adviseur.
- Wanneer heb ik recht op zelfstandigenaftrek en startersaftrek?
- Je kiest deze aftrekposten als je voldoet aan het urencriterium van 1.225 uur én ingeschreven staat bij de KvK. De startersaftrek is alleen beschikbaar in de eerste vijf jaar als ondernemer en maximaal drie keer toepasbaar. Twijfel je? Controleer je urenregistratie voordat je de aftrek meeneemt.
- Hoe verwerk ik de inkomensafhankelijke bijdrage Zvw?
- Voor zelfstandigen en resultaatgenieters geldt in 2026 een Zvw-premie van 5,36% tot de wettelijke bovengrens (€71.544). De calculator toont dit bedrag zodat je het kunt reserveren. Je betaalt de bijdrage uiteindelijk via je aanslag inkomstenbelasting.
Samen je inkomstenbelasting optimaliseren?
We nemen je administratie uit handen, signaleren aftrekposten en zorgen dat je elk kwartaal genoeg reserveert voor inkomstenbelasting en Zvw.