Pensioen Berekenen
Bereken uw verwachte pensioeninkomen uit AOW, werkgeverspensioen en eigen opbouw voor een zorgeloze oude dag
Complete Nederlandse Pensioen Gids voor Optimale Oudedagsvoorziening
Nederlands Pensioenstelsel: De Drie Pijlers & Hervormingen 2024
Het Nederlandse pensioenstelsel rust op drie pijlers: AOW (eerste pijler), werkgeverspensioen (tweede pijler) en eigen opbouw (derde pijler). Dit systeem wordt momenteel hervormd met het nieuwe pensioenakkoord, waarbij vanaf 2027 een nieuw contract van solidariteit en eigen regie wordt ingevoerd. De AOW blijft de basis voor alle inwoners.
Eerste Pijler: AOW
Basisuitkering: €16.000 jaar voor alleenstaanden (2024)
Opbouw: 2% per jaar van 15-67 jaar (50 jaar = 100%)
Voorwaarden: Wonen/werken in Nederland
Financiering: Omslagstelsel via AOW-premie
Indexatie: Gekoppeld aan loonindex
💡 Basis pensioeninkomen voor iedereen
Tweede Pijler: Werkgeverspensioen
Dekking: 90% werknemers heeft pensioenregeling
Types: Middelloon, eindloon, beschikbare premie
Opbouw: 1,875% gemiddeld per jaar
Franchise: €15.000 (2024) niet meegerekend
Hervormingen: Nieuwe pensioenwet vanaf 2027
💡 Grootste bron pensioeninkomen werknemers
Derde Pijler: Eigen Opbouw
Lijfrentes: Fiscaal gefaciliteerde eigen opbouw
Beleggingspensioenen: Meer rendement, meer risico
Banksparen: Conservatieve eigen opbouw
Vastgoed: Eigen woning als pensioen asset
ZZP pensioen: Verplicht vanaf 2025 voor zelfstandigen
💡 Aanvulling bovenop AOW en werkgeverspensioen
Pensioenberekening: Middelloon, Eindloon & Nieuwe Contracten
Middelloonregeling (Meest Voorkomend)
Berekeningswijze:
- • Opbouw: 1,875% per jaar over pensioengrondslag
- • Pensioengrondslag: Salaris minus franchise (€15.000)
- • Indexatie: Jaarlijkse aanpassing inflatie/loon
- • Maximum: 40 jaar opbouw = 75% pensioengrondslag
- • Parttime: Evenredig naar deeltijdfactor
Voor & Nadelen:
- • ✅ Bescherming tegen inflatie door indexatie
- • ✅ Zekerheid over pensioenopbouw
- • ✅ Solidariteit tussen generaties
- • ❌ Beperkte invloed op beleggingen
- • ❌ Risico op kortingen bij slecht dekkingsgraad
Eindloonregeling (Uitfaserend)
Kenmerken:
- • Gebaseerd op laatste/hoogste salaris carrière
- • Opbouw: 2% per jaar standaard
- • 40 jaar = 80% van eindloon
- • Vooral overheid en grote bedrijven
- • Wordt niet meer aangeboden nieuwe medewerkers
Overgang naar Middelloon:
- • Bestaande rechten blijven gehandhaafd
- • Nieuwe opbouw vaak naar middelloon
- • Compensatie regelingen voor overgang
- • Individuele keuzemogelijkheden soms
- • Advies: Check overgangsvoorwaarden
Nieuwe Pensioencontracten (vanaf 2027)
Solidariteitscontract:
- • Beschikbare premieregeling met solidariteit
- • Individuele pensioenrekeningen
- • Gezamenlijke beleggingen en risicoverdeling
- • Variabel pensioenresultaat
- • Meer transparantie en inzicht
Flexibele Pensioencontract:
- • Volledig individuele beschikbare premie
- • Eigen keuzes in beleggingsstrategie
- • Eigen risico en rendement
- • Geschikt voor hoogopgeleiden/ondernemers
- • Meer eigen verantwoordelijkheid
Beleggingsstrategieën & Rendement: Optimaliseren Pensioenopbouw
De keuze van beleggingsstrategie heeft grote impact op uw uiteindelijke pensioenkapitaal. Nederlandse pensioenfondsen beleggen gemiddeld 30% in aandelen, 50% in obligaties en 20% in alternatieve beleggingen. Voor individuele pensioenopbouw kunt u meer invloed uitoefenen op de asset allocatie.
Defensieve Strategie
Allocatie: 70% obligaties, 30% aandelen
Verwacht rendement: 3-4% per jaar
Risico: Laag (max 10% verlies slechte jaren)
Geschikt voor: 55+ jaar, risicomijdend
Voordeel: Stabiele waardegroei, lage volatiliteit
Nadeel: Lagere groeimogelijkheden
Neutrale Strategie
Allocatie: 50% obligaties, 50% aandelen
Verwacht rendement: 4-5% per jaar
Risico: Gemiddeld (max 20% verlies)
Geschikt voor: 35-55 jaar, gemiddeld risicoprofiel
Voordeel: Balans tussen groei en stabiliteit
Nadeel: Gematigd rendement en risico
Offensieve Strategie
Allocatie: 20% obligaties, 80% aandelen
Verwacht rendement: 6-7% per jaar
Risico: Hoog (max 40% verlies slechte jaren)
Geschikt voor: 25-45 jaar, lang beleggingshorizon
Voordeel: Hoogste groeipotentieel
Nadeel: Grote schommelingen, stress
Fiscale Voordelen Pensioen: Optimaal Benutten Belastingregels
Fiscale Behandeling Pensioeninleg
Werkgeverspensioen: Inleg is volledig aftrekbaar van belasting (EET-regeling). Lijfrenteaftrek: Tot €7.600 per jaar aftrekbaar (2024) afhankelijk van leeftijd en inkomen. Stamrecht: Eenmalige storting met belastinguitstel. Banksparen: Beperkte fiscale voordelen maar flexibeler. Jaarruimte: Niet gebruikte aftrekruimte 7 jaar mee te nemen.
Belasting bij Uitkering
Pensioenuitkering: Volledig belast als inkomen in jaar uitkering. Lagere belastingdruk: In pensioen vaak lagere belastingschijf. AOW-vrijstelling: Geen belasting over eerste €2.000 pensioeninkomen naast AOW. Lijfrente: Verplichte afkoop vanaf 67 jaar, flexibele uitkering mogelijk. Erfbelasting: Pensioenen vaak vrijgesteld van erfbelasting voor partners.
Optimalisatie Strategieën
Income Smoothing: Spreiding uitkeringen over jaren voor lagere belasting. Stamrecht Timing: Inleg in jaren hoge inkomsten voor maximum aftrek. Partner Pensioen: Verdeling opbouw tussen partners voor belastingoptimalisatie. AOW Uitstel: Uitstel AOW geeft 0,7% bonus per maand (max 5 jaar). Deeltijd Pensioen: Gefaseerde pensionering voor belastingspreiding.
ZZP Pensioen: Verplichte Opbouw & Strategieën voor Zelfstandigen
Verplichte ZZP Pensioenregeling
Ingangsdatum: 1 januari 2025 (uitgesteld van 2023)
Doelgroep: Alle zelfstandigen zonder werkgeverspensioen
Minimum Inleg: Nog te bepalen, naar verwachting €3.000-5.000/jaar
Vrijstellingen: Laag inkomen, kort ZZP, naderend pensioen
Vorm: Waarschijnlijk lijfrente of vergelijkbaar product
💡 Zorgt voor verplichte pensioenopbouw alle zelfstandigen
Huidige ZZP Pensioenopties
Lijfrente: Fiscaal gefaciliteerd, verplichte uitkering 67+
Pensioen BV: Via eigen BV, meer flexibiliteit
Beleggingsrekening: Eigen regie, geen fiscaal voordeel
Vastgoed: Eigen woning of beleggingspand
Business opbouw: Bedrijfswaarde als pensioenkapitaal
💡 Advies: Start nu al met pensioenopbouw als ZZP
Pensioenplanning: Leeftijdspecifieke Strategieën & Mijlpalen
20-30 jaar
Prioriteit: Maximaal risico voor groei
Strategie: 80-100% aandelen beleggingen
Acties: Start werkgeverspensioen, lijfrente overwegen
Target: 1x jaarsalaris pensioenkapitaal op 30
Focus: Carrière ontwikkeling voor hoger salaris
30-45 jaar
Prioriteit: Balans groei en zekerheid
Strategie: 60-80% aandelen, begin obligaties
Acties: Maximeer werkgeverspensioen, extra inleg
Target: 3-5x jaarsalaris op 40 jaar
Focus: Consistente inleg, beleggingseducatie
45-60 jaar
Prioriteit: Bescherming opgebouwde waarde
Strategie: 40-60% aandelen, meer obligaties
Acties: Inhaalcontributies, gap analyse
Target: 8-10x jaarsalaris op 55 jaar
Focus: Pensioenprojectie verfijnen
60-67 jaar
Prioriteit: Stabiliteit en bescherming
Strategie: 20-40% aandelen, defensief
Acties: Afbouwstrategie, uitkeringsplanning
Target: 10-12x jaarsalaris op pensioen
Focus: Pensioenaanvraag voorbereiden
Veelgestelde Vragen over Pensioen
Hoeveel pensioen heb ik nodig voor een comfortabele oude dag?
Vuistregel: 70-80% van uw laatste salaris als pensioeninkomen voor behoud levensstandaard. AOW basis: €16.000 voor alleenstaanden, €22.000 voor paren. Werkgeverspensioen: Gemiddeld 50-60% van salaris na 40 jaar. Eigen opbouw: 10-20% aanvulling nodig via derde pijler. Kosten daling: Hypotheek afgelost, kinderen uit huis verlagen kosten. Indexatie: Let op koopkracht behoud door inflatie.
Wat gebeurt er met mijn pensioen bij een baanwisseling?
Opgebouwde rechten: Blijven behouden bij vorige werkgever of kunnen worden meigenomen. Waardeoverdracht: Vaak mogelijk naar nieuwe pensioenfonds binnen 10 jaar. Slapende pensioenen: Houd overzicht bij via mijnpensioenoverzicht.nl. Verschillende fondsen: Kan leiden tot pensioenpuzzle bij pensioen. Advies: Onderzoek overdrachtsmogelijkheden naar nieuw fonds. Afkoop: Kleine pensioenen (>€500/jaar) vaak afgekocht.
Kan ik eerder met pensioen dan 67 jaar?
AOW: Pas vanaf 67 jaar (verhoogt naar 67 jaar en 3 maanden in 2028). Werkgeverspensioen: Vaak vanaf 60-65 jaar met kortingen. Vroegpensioen kosten: 6-8% korting per jaar eerder. Eigen opbouw: Lijfrente pas vanaf 67 jaar verplicht. FIRE beweging: Financiële onafhankelijkheid via hoge spaarquote mogelijk. Strategie: Extra sparen in vrij belegbare rekening voor overbrugging 60-67.
Hoe zit het met pensioen bij echtscheiding?
Verevening: Tijdens huwelijk opgebouwde pensioenen worden gedeeld. WVPS regeling: Wet Verevening Pensioenrechten bij Scheiding. 50/50 verdeling: Standaard helft naar ex-partner, tenzij anders afgesproken. Verschillende soorten: AOW, werkgeverspensioen, lijfrente apart behandeld. Timing: Alleen pensioenen tijdens huwelijk, niet voor/na. Afwijken: Mogelijk via huwelijkse voorwaarden of echtscheidingsconvenant. Advies: Pensioenadviseur raadplegen bij scheiding.