Belastingaftrek scanner voor Nederlandse ondernemers
Voer je winst, investeringen en kilometers in en ontdek direct welke aftrekposten en kosten je kunt claimen in 2026. De scanner houdt rekening met de belangrijkste regelingen voor zzp'ers, vof's en bv's.
Aftrekposten die je fiscale winst verlagen zodra je voldoet aan de voorwaarden.
Zelfstandigenaftrek 2026
Direct €1.200 aftrek zolang je winst dit toelaat.
Deze vaste aftrek verlaagt je winst zodra je aan het urencriterium voldoet en ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.
Verwerk dit bedrag als vaste ondernemersaftrek in je aangifte inkomstenbelasting.
Startersaftrek
Extra €2.123 aftrek omdat je startend ondernemer bent.
Voor jonge ondernemingen is de startersaftrek een aanvulling op de zelfstandigenaftrek. Handig om verlies in de beginjaren te beperken.
Noteer in je administratie dat je startersaftrek claimt en hou zelf bij hoe vaak je deze hebt gebruikt.
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
Goed voor €5.040 extra aftrek bij een investeringsbedrag van €18.000.
KIA geldt voor nieuwe bedrijfsmiddelen met een totale investering tussen €2.801 en €387.580. Leasing en personenauto's zijn uitgesloten.
Bewaar facturen en leveringsbewijzen; de aftrek verwerk je in de fiscale winstbepaling.
Energie-investeringsaftrek (EIA)
40% aftrek over €5.000 aan energiezuinige investeringen.
Dien je melding binnen 3 maanden in bij RVO. De aftrek verlaagt je fiscale winst bovenop de reguliere afschrijving.
Registreer de investering in het EIA-portaal van RVO en koppel het meldingsnummer aan je administratie.
Milieu-investeringsaftrek (MIA)
Kies in welke MIA-categorie jouw investering valt (A = 45%, B = 36%, C = 27%).
Combineer MIA niet met Vamil voor hetzelfde onderdeel zonder de voorwaarden te checken. Aanmelding bij RVO is verplicht.
Plan je duurzame investeringen en check of ze de MIA-lijst halen. Bepaal vooraf de categorie.
MKB-winstvrijstelling
Automatisch 13% vrijstelling over je winst na andere aftrekposten.
De vrijstelling verlaagt je winst na ondernemersaftrek. Dit voordeel wordt automatisch meegenomen zodra je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.
Neem de MKB-winstvrijstelling op in je aangifte inkomstenbelasting na het invullen van de andere aftrekposten.
Kosten die je direct kunt boeken of reserveren in je administratie.
Kilometervergoeding privé-auto
Reken €805 aan zakelijke kilometers (0,23 per km in 2026).
Noteer datum, bestemming en zakelijk doel per rit. Gebruik je privé-auto, dan is dit bedrag volledig aftrekbaar als kosten.
Leg een rittenregistratie vast of gebruik een app zodat elke kilometer aantoonbaar zakelijk is.
Scholing & vakliteratuur
Neem €1.200 op als opleidingskosten.
Voor ondernemers zijn relevante opleidingen, cursussen en vakliteratuur volledig aftrekbaar als bedrijfskosten.
Bewaar facturen en aanwezigheidsbewijzen. Label ze in je administratie als opleidingskosten.
Lijfrente / pensioeninleg
Aftrekbaar zolang je jaarruimte en reserveringsruimte toereikend is (nu €3.000).
Controleer je jaarruimte voordat je stort. De inleg is aftrekbaar in box 1 en levert ook uitstel van belasting op.
Bereken je jaarruimte bij de Belastingdienst of met onze pensioen-tool en leg de storting vast in je administratie.
Werkruimte in de eigen woning
Geschatte aftrekbare kosten: €900 per jaar.
Een zelfstandige werkruimte (eigen opgang en sanitair) maakt een evenredig deel van je woonlasten aftrekbaar. Gebruik je meerdere ruimtes, pas het aandeel aan.
Controleer of je werkruimte voldoet aan de eisen van de Belastingdienst en documenteer de berekening van het zakelijke aandeel.
- Bewaar urenregistraties en facturen minimaal 7 jaar
- Zet duurzame investeringen binnen 3 maanden op de Energielijst/Milieulijst
- Check startersaftrek: maximaal 3 keer binnen 5 jaar
- Leg innovatie-uren vast voor een soepele WBSO-aanvraag
- Documenteer managementfees en pensioen in eigen beheer
- Plan dividenduitkeringen na aftrekposten voor optimaal effect
- Gebruik één kwartaalmap met alle meldingsbewijzen
- Controleer per investering of de meldcode klopt
- Zet herinneringen in je agenda voor RVO-deadlines
Zo haal je het meeste uit je aftrekposten
De antwoorden hieronder dekken de vragen die we het vaakst krijgen van klanten vlak voor hun aangifte. Gebruik ze als naslag voordat je de scannerresultaten doorzet in je boekhouding.
- Welke aftrekposten gelden in 2026 voor ondernemers in Nederland?
- De zelfstandigenaftrek (€1.200), startersaftrek (€2.123) en MKB-winstvrijstelling (12,70%) gelden voor ondernemers die aan de voorwaarden voldoen. Daarnaast bestaan investeringsaftrekken zoals de KIA, EIA en MIA en kun je bedrijfskosten zoals scholing, kilometervergoeding (€0,23 per km) en pensioeninleg aftrekken.
- Hoe ga ik om met investeringen die niet op de Energielijst of Milieulijst staan?
- Dan gebruik je alleen de KIA en de reguliere afschrijving. Check jaarlijks of jouw leverancier een product alsnog heeft laten opnemen. Alleen meldingen met een actuele code komen in aanmerking voor extra aftrek via EIA of MIA.
- Kan ik aftrekposten combineren met de KOR of btw-vrijstelling?
- Ja, de inkomstenbelasting-aftrekken staan los van de btw-regeling. Houd er wel rekening mee dat kosten die je niet mag aftrekken van de btw, wél aftrekbaar zijn voor de inkomstenbelasting.
- Hoe actueel zijn de bedragen van deze scanner?
- De berekeningen zijn gebaseerd op de Belastingplan-2026 cijfers zoals gepubliceerd door het kabinet en RVO. Toch blijft het een indicatie: uitzonderingen (zoals bestelauto's, verhuur of fiscale partners) kunnen jouw uitkomst beïnvloeden. Laat een fiscalist meekijken voordat je aangifte doet.
Persoonlijk advies over jouw aftrekposten?
We toetsen je cijfers aan de nieuwste fiscale regels, dienen meldingen bij RVO in en zorgen dat je aftrekposten correct in de aangifte terechtkomen.